勞保老年年金試算表，何時請領比較優！
作者：鄭正一
v1.0.0
最後更新：2026-05-01
A：資格符合就請領，可能會扣%
B：想要請領再請領，甚至可加%
試算兩者差異，再決定！
第一式：月領金額 = 平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% + 3,000 元
第二式：月領金額 = 平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%
採擇優原則：系統自動比較兩式金額，採金額較高者發給
給付調整：
65歲為法定請領年齡（無增減）；
60–64歲提前每年減4%（最多−20%）；
66歲之後每延後1歲每年加4%（最多+20%）
🔗 連動規則：
A、B 的「平均月投保薪資」「65歲所在年份」自動同步；
「投保年資」依請領年齡差自動推算（B 年資 = A 年資 + 年齡差，因 B 延後請領期間繼續累積年資）。
💰 延後請領的隱藏成本：勞健保保費
若延後請領期間（65歲後）需繼續累積勞保年資以換取加給，無論透過職業工會或繼續受僱於公司，
都會產生勞、健保保費支出，應從加給效益中扣除。
勞保費率：115年=11.5%，116年起=12%（系統依年度自動套用）；健保費率固定 5.17%
📊 月領比較
⏳ 累積總領金額交叉點
以「請領者實際年齡」計算，後請領方案的累積金額追上先請領方案的時間點。
若延後方案有計入工會保費成本，會以「淨累積」（年金累積 − 保費支出）比較：
說明：
1. 兩式擇優：勞保系統會自動計算兩式金額並採較高者給付。一般而言，年資較短或薪資較低時第一式有利；年資長且薪資高時第二式有利。
2. 提前請領須符合：年滿 60 歲且年資滿 15 年以上；減給終身不回復。
3. 延後請領（66 歲起）每年加給 4%，最多加 20%（即 70 歲）。
4. 勞保普通事故費率分年度：115年 = 11.5%；116年起 = 12%（依勞工保險條例修法規劃）。
5. 自行負擔比率（依投保身分）：
職業工會被保險人勞保自行負擔 60%、健保自行負擔 60%；
一般公司受僱者勞保自行負擔 20%、健保自行負擔 30%（其餘由雇主、政府分攤）。
6. 系統依「65 歲所在年份」自動逐月套用對應年度費率，跨年度費率調整會自動反映在總保費。
7. 健保僅以「本人」計算，未納入眷屬保費；先請領者改投保第六類地區人口健保，預設月費 826 元（依年度公告）。
8. 本試算未計入職災保險費率、補充保費、年金物價指數調整。交叉點以名目金額計算，未折現。
9. 本試算不考慮加保於職業工會期間，其他應繳納之工會會費等。
⚠️ 免責聲明
本試算工具僅作為個人退休規劃之參考輔助，所有計算結果均為依目前法規與預設參數進行的
概略推估，不代表勞保局之正式核定金額。實際給付金額、費率、增減比例及相關規定，悉以勞動部勞工保險局官方公告與最終核定為準。
作者及本工具對於使用者依本試算結果所做之任何決定及衍生之後果，
概不負責。使用本試算工具，即表示您已閱讀並同意上述聲明。
📋 版本歷程（點擊展開）
v1.0.0 2026-05-01
- 首版發布
- 支援第一式／第二式擇優計算
- 請領年齡可自選 60–70 歲，自動套用減給／加給比例
- 勞保費率分年度套用（115年=11.5%、116年起=12%）
- 納入後請領方等待期間勞健保費（職業工會 vs 一般公司受僱）
- 納入先請領方等待期間第六類地區人口健保費
- 累積金額交叉點分析（含保費影響）
- A、B 方案連動：「平均月投保薪資」「65歲所在年份」雙向同步；「投保年資」依請領年齡差自動推算